Często po śmierci rodzica rodzeństwo dziedziczy majątek po zmarłych rodzicach. Aktywa te mogą obejmować wszystko, od samochodów po domy, konta bankowe, biżuterię lub konta IRA. Zrozumienie procesu dalszego postępowania po odziedziczeniu majątku będzie kluczowe. Często możesz dziedziczyć majątek wspólnie z rodzeństwem, ponieważ rodzice mogli chcieć, aby każde z Was miało równe udziały w spadku. Kiedy rzeczy są dziedziczone wspólnie, zrozumienie kwestii prawnych może być jeszcze trudniejsze.
Szczególnie jednym z aktywów, który może być trudny do zrozumienia, są odziedziczone konta IRA. Dzieje się tak dlatego, że szczegółowe zasady dotyczące postępowania z odziedziczonymi kontami IRA mogą wydawać się skomplikowane i mylące w zrozumieniu.Zaufanie i wola, lider usług planowania nieruchom*ości online, wie, jak łatwo może to być mylące. Właśnie dlatego przygotowaliśmy ten artykuł, aby lepiej wyjaśnić każdą z różnych zasad, które musisz zrozumieć, jeśli odziedziczysz konto IRA, oraz jak podzielić je między rodzeństwo. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o zawiłościach podziału i dziedziczenia między rodzeństwem!
Co to jest konto IRA?
Zanim wyjaśnimy wskazówki dotyczące podziałuodziedziczone konto IRA, ważne będzie zrozumienie, czym jest konto IRA. Konto IRA to indywidualne konto emerytalne, które umożliwia oszczędzanie pieniędzy na emeryturę przez całe życie. Konta te mają również wymóg wiekowy, który określa, kiedy można rozpocząć wypłacanie pieniędzy z konta bez kary, czyli ukończony 59,5 roku życia. Wszelkie pieniądze wypłacone przed tą datą będą podlegać karze w wysokości 10%. Jednakże w wieku 72 lat (poprzednio 70,5 roku) IRS będzie wymagał od posiadacza konta, aby co roku zaczął wypłacać z konta określony procent. Wypłaty z IRA muszą rozpocząć się nie później niż 1 kwietnia następnego roku. Nazywa się to tzwwymagana minimalna dystrybucja(RMD). Kwota dystrybucji IRA zmienia się co roku i opiera się na wartości konta na koniec roku i oczekiwanej długości życia właściciela.
Zasady podziału konta IRA
Zgodnie z ustawą SECURE* osoby niepełnosprawne, małoletnie dzieci, przewlekle chore, nie młodsze niż 10 lat od zmarłego lub małżonek będą mogli pominąć wymagania dotyczące roku śmierci danej osoby i zamiast tego skorzystać z bardziej preferowanego dziedzicznego IRA zasady obowiązujące osoby, które zmarły przed 2019 r. W przypadku osób, które zmarły w 2019 r. lub wcześniej, RMD zostało obliczone na podstawie przewidywanej długości życia posiadacza rachunku. Zatem saldo na koncie IRA zostanie podzielone przez liczbę pozostałych lat, które przeżyjesz, w oparciu o datę odziedziczenia konta.
Ponieważ jednak Ty i Twoje rodzeństwo będziecie beneficjentami wielu świadczeń, istnieje kilka zastrzeżeń, o których warto wiedzieć. W przypadku wielu beneficjentów do określenia minimalnej wymaganej kwoty wypłaty zostanie wykorzystana osoba najstarsza. O tym będzie zatem decydował wiek najstarszego rodzeństwa.
Dla tych, którzy stali się współbeneficjentami konta IRA, istnieje jedna alternatywa. Możesz podzielić konto IRA pomiędzy wami na oddzielne, odziedziczone konta IRA. Należy tego dokonać w ciągu roku od śmierci zmarłego. Kiedy to zrobisz, ty i twoje rodzeństwo będziecie mogli mieć własne, oddzielne odziedziczone konto IRA, dzięki czemu każdy z was będzie mógł na podstawie własnej średniej długości życia określić, jakie będą minimalne wymagane wypłaty.
Ważne będzie, abyście wraz z rodzeństwem usiedli i wspólnie przedyskutowali, jaka opcja będzie dla Was wszystkich najlepsza. Będziesz także chciał upewnić się, że wszyscy jesteście zgodni i rozumiecie, jaka będzie dalsza ścieżka podziału odziedziczonego konta IRA, aby nie powodować zamieszania ani złości.
Znaczenie planowania majątku
Zrozumienie wielu zmieniających się zasad i przepisów związanych z odziedziczonymi kontami IRA może być mylące i skomplikowane. Aby jednak ułatwić życie beneficjentom, ważne będzie stworzenie kompleksowego planu majątku, który umożliwi prawidłowe umieszczenie beneficjentów na liście i ochronę ciężko zarobionego majątku.
Tworzenie planu majątku jest łatwiejsze niż kiedykolwiek wcześniej dzięki niedrogim i łatwym w obsłudze usługom planowania majątku online firmy Trust and Will. Dzięki Trust and Will możesz teraz utworzyć testament, plan majątku oparty na powiernictwie i dokumenty dotyczące nominacji do opieki, a wszystko to w domu. Nie wiesz od czego zacząć? Weź naszedarmowy quiz internetowyaby skierować się we właściwym kierunku. Więc na co czekasz? Nie odkładaj ochrony swojego majątku przed niepotrzebnymi opłatami prawnymi i sporami sądowymi po przejściu.Zaczynajtworząc online plan nieruchom*ości dla danego stanu!
*Ustawa SECURE zmieniła kilka części rocznych wymogów RMD, ale nie miała wpływu na zasadę nakładającą na beneficjentów obowiązek pobierania RMD z roku śmierci. Jeżeli beneficjent jest jednym z kilku beneficjentów podlegających obecnie zasadzie 10 lat zgodnie z ustawą SECURE, ten okres wypłaty będzie miał zastosowanie po spełnieniu RMD roku śmierci.
