| Roth IRA kontra tradycyjne konta IRA | ||
|---|---|---|
| Rotha IRA | Tradycyjne konta IRA | |
| Składki | Składki nie podlegają odliczeniu od podatku | Składki można odliczyć od podatku |
| Limity składek | 6500 dolarów w 2023 roku | 6500 dolarów w 2023 roku |
| Wkład nadrabiający zaległości | 1000 dolarów, jeśli masz 50 lat lub więcej | 1000 dolarów, jeśli masz 50 lat lub więcej |
| Limity dochodów | Nie kwalifikuje się do wniesienia wkładu, jeślizmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI)przekracza 144 000 USD (153 000 USD w 2023 r.) w przypadku osób samotnych lub 214,00 USD (228 000 USD w 2023 r.), jeśli jesteś w związku małżeńskim rozliczającym się wspólnie | Brak limitów dochodów |
| Wypłaty | Wolne od podatku i kar, jeśli masz co najmniej 59½ roku życia i minęło co najmniej pięć lat od wpłaty na konto Roth IRA | Brak kary, jeśli masz co najmniej 59½ roku życia, ale wypłaty są opodatkowane jak zwykły dochód |
| Limit wieku dla składek | Brak limitu wieku | Brak limitu wieku |
| RMD | Brak RMD przez całe życie właściciela konta | RMD rozpoczyna się w wieku 73 lub 75 lat, w zależności od roku urodzenia |
Popularne inwestycje Roth IRA
Roth IRA może pomieścić prawiedowolny składnik aktywów finansowychz wyjątkiem ubezpieczeń na życie i przedmiotów kolekcjonerskich; jednakże spółki typu „big box” IRA (np. Charles Schwab, Fidelity i Vanguard) zazwyczaj trzymają się aktywów, które sprzedają (i na których zarabiają) – takich jak akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne. Jeśli chcesz uzyskać dostępnietradycyjne aktywatakich jak nieruchom*ości i metale szlachetne, potrzebujeszkustoszktóry oferuje specjalne konto o nazwie asamodzielna IRA (SDIRA).
Oto podsumowanie niektórych z bardziej popularnych inwestycji w przypadku standardowych (tj. Niesamodzielnych) kont IRA Roth:
- Dyby:akcje nastawione na dochódwypłacające wysokie dywidendy lub akcje wzrostowe, które mogą przynieść wysokie zyski.
- Obligacje: oprocentowane instrumenty dłużne oferowane przez rząd, stany i gminy USA.
- Fundusze inwestycyjne: profesjonalniezarządzane fundusze inwestycyjnektóre mogą oferować prostotę, niskie koszty i dywersyfikację.
- Fundusze notowane na giełdzie (ETF):koszyki papierów wartościowychktóre handlują jak pojedynczymi akcjami, oferując dywersyfikację, niskie koszty i wysokie potencjalne zyski.
- Fundusze z datą docelową: zdywersyfikowana mieszanka akcji i inwestycji o stałym dochodzieautomatycznie się równoważyw miarę zbliżania się do emerytury.
- Fundusze inwestycyjne na rynku nieruchom*ości (REIT): firmy, któreposiadać, obsługiwać lub finansować nieruchom*ości przynoszące dochódi wypłacać dywidendy inwestorom.
Zakazane inwestycje IRA
Jest kilka inwestycji, których nie możesz trzymać na Roth IRA:
- Ubezpieczenie na życie
- Artykuły kolekcjonerskie, w tym dzieła sztuki, dywany, metale, antyki, klejnoty, znaczki, większość monet, napoje alkoholowe i niektóre inne materialne dobra osobiste
WedługUrząd skarbowy (IRS), jeśli zainwestujesz swoje konto IRA w przedmiot kolekcjonerski, wówczas kwota, którą zainwestujesz, zostanie uznana za rozdzieloną w roku, w którym nabyłeś przedmiot – i być może będziesz musiał zapłacić 10% podatku karnego w przypadku wcześniejszej dystrybucji.
Chociaż monety są generalnie zabronione na kontach IRA, można inwestować w złote monety amerykańskie o masie jednej, pół, ćwierć lub jednej dziesiątej uncji lub jednouncjowe srebrne monety bite przezSkarb Stanów ZjednoczonychDział. IRA może również inwestować w niektóre monety platynowe oraz niektóre złoto, srebro, pallad i platynęzłoto w sztabach.
Zabronione transakcje Roth IRA
Azabroniona transakcjana Roth lub tradycyjnym IRA jest każde niewłaściwe użycie konta przez właściciela, jego beneficjenta lub jakąkolwiek zdyskwalifikowaną osobę – w tym konto właścicielapowierniklub członkowie rodziny. IRS surowo zabrania następujących transakcji na IRA:
- Pożyczanie pieniędzy z konta IRA
- Sprzedaż nieruchom*ości na konto IRA
- Korzystanie z konta IRA jako zabezpieczenia kredytu
- Kupno nieruchom*ości na własny użytek ze środków IRA
Konta depozytowe i konta Roth IRA
Konta depozytoweto rachunki maklerskie, które umożliwiają pożyczanie pieniędzy od firmy maklerskiej w celu zakupu papierów wartościowych. Thebroker pobiera odsetki, a papiery wartościowe służą jako zabezpieczenie. Marża pozwala kupić więcej papierów wartościowych za mniej własnych środków pieniężnych, powiększając zarówno zyski, jak i straty.
Ponieważ IRS zabrania używania IRA jako zabezpieczenia pożyczki, generalnie nie można używać depozytu zabezpieczającego do handlu z IRA.Jeśli to zrobisz, IRS może uznać całe IRA za rozdzielone. Oznacza to, że będziesz zobowiązany zapłacić podatek dochodowy od pełnej kwoty IRA plus 10% kary, jeśli masz mniej niż 59½ roku życia lub minęło mniej niż pięć lat od czasu, gdy po raz pierwszy wpłaciłeś składkę na konto IRA.
Mimo to niektórzy brokerzy pozwalają na coś zwanego „ograniczoną marżą”, co przypomina otrzymanie zaliczki gotówkowej na sprzedawane papiery wartościowe. Na przykład, jeśli sprzedajesz akcje na koncie IRA, może wystąpić opóźnienie między realizacją transakcji a otrzymaniem gotówki na koncie. Jeśli masz konto z ograniczonym depozytem zabezpieczającym, możesz dokonać kolejnej transakcji, czekając na rozliczenie poprzedniej transakcji – w naszym przykładzie sprzedaży akcji. Oznacza to, że możesz szybciej i łatwiej zarządzać inwestycjami na koncie.
W przeciwieństwie do standardowego konta z depozytem zabezpieczającym, nie możesz handlowaćkrótkistanowiska lub ustanowićnagie opcjepozycje na rachunku z ograniczoną marżą.
Ograniczona marża jest dostępna dla większości typów IRA, w tym Roth, tradycyjnego,Odmiany uproszczonej emerytury pracowniczej (SEP) i motywacyjnego planu oszczędnościowego dla pracowników (SIMPLE).. Brokerzy, którzy pozwalają na ograniczoną marżę dla IRA, mają określone wymagania kwalifikacyjne (np. minimalne saldo), a Twoje konto musi zostać zatwierdzone dla tego typu marży przed złożeniem jakichkolwiek transakcji.
Wypłaty z konta Roth IRA
W ogólnych warunkach,zasady wypłat dla Roth IRAsą bardziej elastyczne niż w przypadku tradycyjnych kont IRA i 401(k).
Zasady wypłat w Roth IRA różnią się w zależności od tego, czy pobierasz swoje składki, czy dochód z inwestycji. Składki to pieniądze, które wpłacasz na konto IRA, a dochody i zarobki to Twoje zyski. Obydwa rosną bez podatku na Twoim koncie.
- Wycofanie składek:Możesz wypłacić swoje składki Roth IRA w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, bez podatków i kar. Dzieje się tak dlatego, że składki są finansowane z dolarów po opodatkowaniu, więc zapłaciłeś już podatek dochodowy od tych pieniędzy.
- Wypłata zarobków:Jeśli wypłacisz zarobki IRA, możesz zostać obciążony podatkiem dochodowym i karą w wysokości 10%, w zależności od Twojego wieku i czasu posiadania konta.
Ogólnie rzecz biorąc, możesz wypłacić swoje zarobki bez podatków i kar, jeśli:
- Masz co najmniej 59,5 roku.
- Minęło co najmniej pięć lat, odkąd po raz pierwszy wpłaciłeś pieniądze na konto Roth IRA. Nazywa się tozasada pięcioletnia.
Często Zadawane Pytania
Czy możesz stracić pieniądze na indywidualnym koncie emerytalnym Roth (Roth IRA)?
Ze względu na korzyści podatkowe, indywidualne konta emerytalne Roth (Roth IRA) są jedną z najlepszych opcji dostępnych dla osób oszczędzających na emeryturę; jednak, podobnie jak inne inwestycje, Twoje Roth IRA może stracić pieniądze. Na przykład mógłbyśstracić pieniądze na swoim Roth IRAz powodu pogorszenia koniunktury na rynku, kar za wcześniejsze wycofanie lub dlatego, że konto nie miało wystarczająco dużo czasu na złożenie środków.
Czy powinienem zamienić moje tradycyjne IRA na Roth IRA?
Zależy to od terminu i progu podatku dochodowego, jakiego oczekujesz w przyszłości. AKonwersja Roth IRAmoże mieć sens, jeśli spodziewasz się być wwyższy próg podatkowypo przejściu na emeryturę niż obecnie. Konwersja Roth może również mieć sens, ponieważ w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, Roth IRA takie sąnie podlega wymaganym minimalnym wypłatom (RMD)za życia właściciela.
Jaka jest 5-letnia zasada wypłat z Roth IRA?
Możesz wypłacić swoje składki na Roth IRA w dowolnym momencie, bez podatku i kar, niezależnie od tego, ile masz lat; jednakże wypłaty zarobków są wolne od podatków i kar tylko wtedy, gdy masz co najmniej 59½ roku życia i spełniasz pięcioletni okres przechowywania zwany tzw.zasada pięcioletnia. Pięcioletni okres rozpoczyna się 1 stycznia brrok podatkowykiedy po raz pierwszy przyczyniłeś się do powstania dowolnego Roth.
Na przykład, jeśli otworzyłeś konto Roth IRA w kwietniu 2023 r. i wyznaczyłeś składkę na rok podatkowy 2022, Twój pięcioletni okres posiadania konta rozpocznie się w styczniu 2022 r. i zakończy 31 grudnia 2026 r. Zakładając, że jesteś co najmniej w wieku 59½, możesz wypłacić swoje zarobki z dowolnego konta Roth IRA, które posiadasz, bez podatku i kar, począwszy od 1 stycznia 2027 r.
Konkluzja
Konta Roth IRA są popularnym sposobem oszczędzania na emeryturę ze względu na korzyści podatkowe i brak RMD. Podczas gdy wielu inwestorów trzyma się akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych w ramach swoich Roth IRA, możliwe jest inwestowanie w nietradycyjne aktywa, takie jak nieruchom*ości i kryptowalutyjeśli masz SDIRA.
Oczywiście należy pamiętać, że inwestycje alternatywne mają większy potencjał zysków, ale większyryzyko, zbyt. Jako takie, SDIRA są na ogół najlepiej dostosowane dla inwestorów, którzy mają już znaczne doświadczenie w kupnie i sprzedaży nietradycyjnych aktywów i rozumieją skutki podatkowe tych inwestycji.
